経理・記帳・仕訳に関する質問一覧

• 未回答

クレジットのお支払い明細の請求額がマイナスの時

お世話になります。
やよいオンラインのスマート取引取込を使って入力しています。

年払いのWEB会議ツールをキャンセルして23375円が11月に請求され支払い、12月に返金されました。
12月のクレジットカードの請求額は他の経費との差額で-17168円でした。

12月のクレジットカードの請求額-17168円はどのように仕訳したらよろしいでしょうか。

貸借対照表を確認すると、
普通預金にはスマート取引取込にて17168円の返金が入力されていて合っていますが、クレジットカードの期間残高が-17168円ずれてしまっています。

どうぞ宜しくお願いいたします。

• 未回答

雑所得について、、帳簿の付け方がわかりません。

副業で雑所得があります。
利益が100万位ある場合どのようにしたらいいでしょうか。
帳簿の付け方もわからないです。
メルカリでの副業です。

開業届けを出し青色申告しなきゃならないのですが、複式簿記で1日事に付けなきゃだめでしょうか。月事ではダメでしょうか。

物販（メルカリ）で開業届けを8月に出しました。
青色申告しなきゃならないのですが、青色申告の場合には複式簿記じゃないとだめと聞き、管理表などは毎日Excelなどで記載。月事で売上など計上して出してはだめでしょうか。

• 未回答

交通費の仕訳：モバイルスイカを事業用クレジットカードでチャージした場合

弥生会計の青色申告を利用しています。
交通費の仕訳の入力が分からず、お力添えいただけると助かります。

①事業用モバイルスイカのチャージを事業用クレジットカードで行った場合の取引の入力
②実際に交通費として使用した場合の入力
（チャージ分は交通費のみの使用であり他の経費などの支払いはしておりません）

スマート取引により②はモバイルsuicaの連携で自動で入力されますが、いずれもクレジットカード支払いとなり二重に使用していることになっています。
この場合の仕訳はどのようになるか教えていただけますか？

• ベストアンサーあり

全額返金された敷金の処理について

20年以上居住した賃貸物件の敷金が全額家主より現金返金されました。
賃貸物件に入居した時は会社員で、その後開業現在に至るのですが、当初経理的知識もなく帳簿上の敷金（預け金）の資産計上も行っていませんでした。
今回、敷金の逆仕訳ができないため、どの様な仕訳を行えばよいのでしょうか。

お忙しい折誠に申し訳ございませんが、ご教示いただければ幸いです。

エステや美容室代の費用計上について

イベント運営をしており、弊社がCMや雑誌など撮影するときに利用している美容室(取引先)にて、
弊社の社員が(撮影とは関係なく)利用した美容院代は経費になるでしょうか。

• ベストアンサーあり

旅費交通費の請求書区分や仕入税額控除について

フリーランスで業務委託契約を結んだ会社で働いています。
基本はリモートワークですが、時々出勤しています。

1回の出勤で鉄道会社A,B,バス会社Cを用いて出勤と退勤をしていて交通費は片道1000円未満、往復で2000円未満です。

その際の旅費交通費の弥生での取引入力の記載方法ですが
①請求書区分は適格でしょうか、区分記載でしょうか
②請求書区分が区分記載だとした場合、仕入税額控除は「100％」「80％経過措置」「50％経過措置」「控除不可」のどれでしょうか

また取引入力についてですが
③1回の出勤、片道ごとに、鉄道会社A,B,バス会社Cを取引先として入力する必要はあるでしょうか。それとも往復で1回ずつ会社A,B,Cに入力するのでしょうか。

教えていただければ幸いです。

• 未回答

取引先への保証金の積み直しなどの仕訳の仕方について

取引先へ保証金を払い、毎月クレジットカードで積みなおしをする際の仕訳の仕方についてお聞きしたいです。
当方は個人事業主になります。
例えば11/1に保証金をクレジットカードで決済した際は
　　（借方）　　　　　　　　　　　　　　（貸方）
11/1「保証金に該当する科目」　100万円　　事業主借　　100万円
このようになるかと思います。
それで取引先に対して12/1にクレジットカードで積みなおしの決済を行います。
その際は
　　（借方）　　　　　　　　　　　　　　（貸方）
12/1「保証金の積みなおしに該当する科目」　100万円　　事業主借　　100万円
このようにして、取引先から追加100万円分の返金？払い出しを12/20にしてもらいます。
すると、以下になるかと思います。
　　（借方）　　　　　　　　　　　　　　（貸方）
12/20　普通預金　100万円　　　　　　　　「保証金の払い出しに該当する科目」　　100万円
それぞれ「」内の勘定科目は何になりますでしょうか？
また、このような仕訳の仕方で大丈夫でしたでしょうか？

ちなみにこの保証金を使用して取引先から仕入をして同じ取引先経由で同時に販売も行います。
100万円分仕入を行って売上が110万円になりました。
11/30にそれを行うとすると以下の仕訳でよかったでしょうか？

　　（借方）　　　　　　　　　　　　　　 （貸方）
11/30　仕入高　　　　　　　　　 100万円　　　「保証金に該当する科目」　　　100万円
　　　「保証金に該当する科目」　100万円　　 売上高　　　　　　　　　　　 100万円
　　　売掛金　　　　　　　　　　 10万円　　 売上高　　　　　　　　　　　 10万円

お手数をお掛けいたしますがお教え頂ければと思います。

課税対象の現物支給について

金融業勤務、青色申告をしています。
会社から給与とともに課税される奨励金（交通費・宿泊費・食事代など）を受けました。
その分の控除は何と仕訳処理をすればよろしいのでしょうか。

買掛金の仕訳、申告修正について

自宅でエステサロンを経営しており、取引先から月末締めで請求書が届くので月末付けで
仕入10000円/買掛金10000円として
翌月に買掛金10000円/普通預金10000円としています。
その際、仕入商品の中に消耗品費や広告宣伝費などが一部含まれていることがあるのですが、仕入のまま仕訳してしまっていました。
棚卸に影響があるのでしょうか？
修正申告が必要でしょうか？