税金・お金に関する質問一覧

過去分の国民年金の確定申告。

去年の年収が50万円です。（10月から働き始めたため）
過去2年分の国民年金36万円を12月に支払いました。
会社で年末調整はしています。
社会保険料控除証明書が届いたのですが、確定申告をする意味はあるのでしょうか？

• ベストアンサーあり

居住用財産の3000万控除について

母は亡くなりました。1人暮らしになった父は、施設での生活をR5.1/4から、始めました。
そのため、父の持ち家は、現在は空き家状態になっています。
その家の売却をいつにするかを悩んでいます。
父は生きているので、空き家特例ではなく、居住用財産の3000万特別控除を適用する場合は、期限が、R8.12/31だそうです。売却しても、田舎ですし家も古いので、700万円〜1,200万円くらいにしかなりません。
　昭和52年に建てた木造住宅で、土地代が700万位で、建築費は990万円位でした。
　もしも居住用3000万特別控除の期限を過ぎてからの売却になりますと、たとえ700〜1,200万円での低い売却でも、譲渡税がかかり納めることになるのでしょうか？　その場合の譲渡税はいくらくらいになるのでしようか？
居住用財産の3000万控除を使って売却すると、譲渡税は、まったくかからなさそうに思います。
教えていただきたく思います。よろしくお願いいたします。
　

• 未回答

収益不動産購入時の連帯債務における持分割合について

収益不動産を妻との連帯債務でローンを組んで購入予定です。
持分割合を決めて欲しいと言われているのですが、どのように決定すべきかご相談させてください。
私としては購入後のローン返済、管理費、修繕費、公課租税などの支払いはすべて私の口座から行うつもりであり、所得税の還付や確定申告の煩雑さからできれば返済比率を100：0としたいと思っています。
借入金は11,000万円で、頭金として約750万円を私8：妻2で出資しています。
また、収入差は私6.5：妻3.5となっています。

このような状況で、贈与税がかからずに持分割合（返済比率）を100：0にすることは可能でしょうか。
また、難しい場合は贈与税がかからない条件で、私の割合を出来るだけ大きくしたい場合は何：何が妥当となるか教えていただけないでしょうか。
よろしくお願いします。

• 未回答

免税事業者から課税事業者への変更について

昨年4月から個人事業主（免税事業者）で請負契約にて業務をしております。
それとは別で海外輸出事業(ebay)を始めました。本格的にやっていく上で輸出事業での消費税還付を受けることができるように課税事業者に変更したいと考えております。
これから課税事業者になる上で請負契約先には消費税有りの請求書を出すことになると話をしようと考えております。これから諸々の手続きをする上で今月末締め（来月初め）に提出する請求書から消費税有りのものに変更する方向で大丈夫でしょうか。

海外在住者による日本不動産購入に関する贈与税の確認

15年ほど海外に在住しており、日本に住所はありません。
近々日本で、私 (日本国籍)もしくは夫(外国籍)の名義で不動産を購入します。
その際、購入代金の送金元が義理の両親の口座となる予定です。
この場合、代金が義理の両親から不動産会社もしくは売主様の口座に送金されることに関連して、贈与税の問題が発生するかどうか確認させていただきたいです。
具体的には、義理の両親から送金される場合、贈与税が課税される可能性があるのか、またその場合、どのような手続きが必要になるかについてご教示いただけますでしょうか。
何卒よろしくお願いいたします。

建売住宅の住宅ローン控除額算出の元となる金額は?

建売住宅購入後に住宅ローン控除を受ける際の住宅取得対価についてお伺いします。
価格3000万円にて建売住宅を購入した場合を例として。
住宅ローン控除額算出の元となる額は3000万円となるのでしょうか。
それとも、土地代と建物代に割り戻した額(例　土地2000万円、建物1000万円だとした場合)、1000万円となるのでしょうか。

• 未回答

給与所得にプラスして年金を受け取った場合の課税額について

・昨年12/24に個人積立年金が満期になり、935030円の受け取り案内がきました。年金として受け取れば雑所得になり、必要経費は、360144円になるそうです。
・昨年の給与所得は、860万円位ありました。今年はいくらになるか未定ですが、ほぼ同額だとすると、年金は、935030-360144=574886になり、
これを給与所得にプラスすると900万円を超えてしまいます。そうなると、税率が上がり、結局年金受け取り分は税金として徴収されてしまうのでは？と心配しています。
・扶養家族はいません。
・教えてください。
①今年の収入をいくらに抑えれば、課税額を抑えることができますか？
②収入が900万円を超えると税率はどの位あがるのでしょうか？
③積立年金受け取りにあたり、注意することを教えてください。
お手数をおかけします。どうぞよろしくお願い申し上げます。

不動産所得の源泉徴収について

2024の1月から6月までアメリカに住んでおり、日本国内の不動産の賃貸収入にかかる所得税を源泉徴収されていたのですが、確定申告の際の入力方法が分かりません。

株式による譲渡損失の繰越控除について

個人で、証券口座「特定口座（源泉徴収有り）」により株式投資を行っています。
その中、2023年に株式を売却し、譲渡損失を発生させました。
その後、最近（2025年2月）、繰越控除というものを知りました。
そこで、2年前の譲渡損失の繰越控除申請が今からでも間に合うのかお教えいただきたいです。
よろしくお願いいたします。

相続で取得した株式の譲渡

母が、5年前に亡くなった父からの相続で取得した株式を昨年売却しました。
売却は証券会社の総合口座（源泉徴収あり）でおこないました。
先日証券会社から届いた取引報告書には売却益はナシとなっていました。
売却した株式は、父が30年ほど前に今よりもだいぶ株価が低い時に購入したものです。
母は確定申告する必要はないのでしょうか？