法人決算・申告に関する質問一覧

• ベストアンサーあり

インボイス制度について

法人の設備会社を経営しております
年間売上高1,000万円(税込)以上と認識しておりましたが
ある方に法人は1,300万円(税込)以上とお聞きしました
どちらが正しいか回答をお願い致します。

• ベストアンサーあり

青色申告（株式譲渡所得）について

個人事業主で不動産賃貸業を営んでおります。
事業とは別で資産運用している株式譲渡所得があります。
証券口座は特定口座（源泉徴収あり）を選択しております。前年度の株式譲渡繰越損失はございません。
不動産業は例年通り申告しますが、株式譲渡所得は申告しない選択も可能なのでしょうか。
目的は申告上の総所得を下げて住宅ローン控除、配偶者控除を受けるためです。
何卒よろしくお願い申し上げます。

会社の解散について

休業中の一般社団法人を解散するにあたり、会計報告の手順、手続きなどを教えて欲しい。(現在の顧問会計事務所に相談したくないため)

• ベストアンサーあり

延滞税の決算時の申告方法について

月々の源泉徴収税を、振り込み忘れてしまい、延滞税を、支払いました。
延滞税は損金計上できないとのことですが、弥生会計オンラインで、「租税公課」として仕訳した場合、
決算書で損金計上されてしまいます。
どのように処理すれば良いのでしょうか。

契約書

契約書を交わしたいのですが、初めてなのでどうしたら良いのか教えて欲しいです。
決算9月なのですが、初めてなので教えて頂きたいです。

• ベストアンサーあり

会社の名義変更に伴う申告書の名義について

弊社は、決算日から申告期限の間に有限会社から株式会社に変わりました。
この場合の、申告書に記入する名義は、有限会社✕✕のままか、株式会社✕✕に変えて申告するのか教えてください。

• ベストアンサーあり

借入金の貸主が死去した場合について

小規模の法人です。
借入れしていた実父が死去いたしました。
貸主(実父)が死去した場合についての契約書は交わしていませんでした。

考え方として、現在誰に借入れしている状況になるのでしょうか。

また確定申告の際に、これまで記載していた『借入金及び支払利子の内訳書』の内容をどのように変更すれば良いか教えていただきたいです。どうぞよろしくお願いいたします。

定額控除限度額の別表出し忘れについて

前期の決算について、定額控除限度額の計算を記載した別表15（交際費等の損金算入に関する明細書）を添付し忘れてしまいました。
遅れて提出する際には、どのような手続きをすればよいでしょうか。また、このままだと、接待飲食費の額の50％相当額の損金算入のみになってしまうのでしょうか。

起業1年目は免税事業者か課税事業者か？

2023年5月に起業しました。
適格請求書発行事業者は消費税の申告が必要という案内が来たのですが、
基準期間に売上高がないのでインボイスの登録をしていても、売上高が1000万円以上でも
免税事業者ということで消費税の申告はしなくてもいいですか？

• ベストアンサーあり

消費税の計算開始日について

本年2月末決算で売り上げが1000万超となり課税事業者届出予定なのですが、消費税の計算は決算期間と同じですか。