iDeco 老齢給付金 一時払い 源泉徴収について

税理士・会計事務所からの回答

• 

  Ｇｅｍｓｔｏｎｅ税理士法人

  東京都港区高輪３－２５－２２高輪カネオビル７階

  ベストアンサーに選ぶこの事務所にお問い合わせ

  確認

  こちらの回答をベストアンサーにしますか？
  メールアドレスをご入力の上、OKボタンを押してください。

  • 質問投稿時に入力した本人認証用のメールアドレスを入力してください。
  • ご入力いただいたメールアドレスは本人認証に使用されます。公開されることはございません。

  キャンセルOK

  ベストアンサーに選ぶこの事務所にお問い合わせ

  確認

  こちらの回答をベストアンサーにしますか？
  メールアドレスをご入力の上、OKボタンを押してください。

  • 質問投稿時に入力した本人認証用のメールアドレスを入力してください。
  • ご入力いただいたメールアドレスは本人認証に使用されます。公開されることはございません。

  キャンセルOK

  回答者について詳しく見る

  勘定科目：
  iDeCoの老齢給付金の一時払いは「退職所得」として扱われるため、適切な勘定科目としては「退職金」や「退職給付金」を使用することが推奨されます。具体的な勘定科目名は明示されていませんが、退職金関連の科目を使用することが適切です。
  
  源泉徴収票の税務署への送付：
  源泉徴収票は確定申告時に必要となりますが、e-Taxを利用して確定申告する場合、源泉徴収票などの第三者作成書類の添付を省略できます。ただし、書類は5年間保管する必要があります。つまり、e-Taxを利用する場合、税務署へ源泉徴収票を送付する必要はありませんが、保管は必要です。
  
  還付手続き：
  iDeCoの老齢給付金の一時払いを受け取った場合、原則として確定申告は不要です。ただし、退職所得控除額を超える部分がある場合や、他の所得と合算して確定申告が必要となる場合があります。還付が発生する可能性がある場合は、以下の手続きが必要です：
  
  a) 確定申告書の作成：退職所得の金額を計算し、確定申告書に記入します。
  b) 必要書類の準備：「退職所得の源泉徴収票」などの必要書類を用意します。
  c) 確定申告の実施：確定申告期間中（通常2月16日から3月15日）に申告を行います。
  d) 還付申告：還付が発生する場合、「還付申告」として手続きを行います。
  e) 還付の受取：申告後、数週間から数か月後に指定口座に還付金が振り込まれます。
  
  なお、還付申告の期限は、支払いを受けた年の翌年1月1日から5年以内です。

  回答日：2024-09-06

  返信する

  • 質問者からの返信

    • 会計事務所として返信するには税理士紹介ナビの利用登録・ログインが必要です。

    • 返信した内容は公開されます。個人情報など、個人や組織が特定される情報は記載しないようご注意ください。
    • 返信内容は原則削除できませんのでご注意ください。（追加質問があるまでは、編集は可能です）

    メールアドレス

    • ご入力いただいたメールアドレスは本人認証に使用されます。公開されることはございません。

    この税理士・会計事務所をベストアンサーに選択する

    キャンセル保存

    確認

    利用規約に同意した上で、返信してもよろしいでしょうか？

    キャンセル同意して返信する