退職金に係る税金について

現在６０歳１０ヶ月です。
退職金は６０歳で一括受取り、非課税でした。
６１歳で定年退職し、401kの受給を受けます。
これについて、税金が最小となる受取り方法についてアドバイスをいただく事は可能でしょうか。

税金・お金

投稿日：2026/05/22
回答件数：1件

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税理士・会計事務所からの回答

公認会計士税理士甲田拓也事務所
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回答いたします。

退職金と401k（企業型DC・確定拠出年金）は、
受取方法と受取時期によって税額が大きく変わります。

401kは、
・一時金受取 → 「退職所得」
・年金受取 → 「雑所得（公的年金等）」
として課税されます。

一般的には、退職所得は税優遇が大きいため、
退職所得控除を有効に使える場合は、
一時金受取が有利になるケースが多いです。

ただし、すでに60歳で退職金を受給している場合は、
401kを近い時期に一時金で受け取ると、
退職所得控除が調整されるケースがあります。

そのため、
・一時金で受け取る
・年金形式にする
・受取時期をずらす
などを比較検討することが重要です。

実際には、退職金額・加入年数・公的年金の状況等によって
最適な方法が変わるため、
最終的には個別シミュレーションが必要になります。

税額差が大きくなるケースもありますので、
受給前に税理士へ個別相談されることをおすすめします。

※本回答は、一般的な前提に基づく参考意見を示したものであり、
個別具体的な事情や事実関係によって結論が異なる場合があります。
実際の申告・手続等を行う際は、必ず最寄りの税理士等の専門家へご相談・ご確認ください。

＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊

もし差し支えなければ、
ベストアンサーにご選定いただけますと、
大変励みになります！

どうぞよろしくお願いいたします。
回答日：2026-05-25
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