ベストアンサーあり

所得税の年跨ぎ処理について

個人事業主です。
年末調整の還付金(マイナス120円)があり、納期の特例で6～12月分を1月に0円で納付書を提出しました。

還付金は12月ではなく、1月に手渡しで還付しました。
マイナス120円は、1月の給料で還付済(1月所得税から引いた)

1月に還付した為、会計ソフトの賃借対照表では、6～12月分の預り金が残っている為マイナスとなってしまっています。
この場合、一旦立替金に変えてマイナスにならないようにして1月に振替をした方がいいのか、
マイナスのまま確定申告をしていいのか
どのようにすれば良いでしょうか？

経理・記帳・仕訳

投稿日：2025/02/14
回答件数：1件

この質問に回答する

回答するには税理士紹介ナビの利用登録・ログインが必要です。

税理士・会計事務所からの回答

相田会計事務所
東京都文京区千石３－１４－５パークハイム千石４０３
ベストアンサー
ベストアンサー
回答者について詳しく見る
マイナスで支障ありません。損益に影響ありませんので。気持ちが悪いのであれば、立替金にされても支障ありません。損益に影響ありませんので。
回答日：2025-02-14
- 質問者からの返信
  ありがとうございます。
  返信日：2025-02-14
- 質問者からの返信
  ありがとうございます。
  返信日：2025-02-14
  ありがとうございます。
  不適切な表現があった場合は弥生側で削除する可能性がございます
  メールアドレス
  ご入力いただいたメールアドレスは本人認証に使用されます。公開されることはございません。
  確認
  この内容で保存してもよろしいですか？
- 質問者からの返信
  会計事務所として返信するには税理士紹介ナビの利用登録・ログインが必要です。
  返信した内容は公開されます。個人情報など、個人や組織が特定される情報は記載しないようご注意ください。
  返信内容は原則削除できませんのでご注意ください。（追加質問があるまでは、編集は可能です）
  メールアドレス
  ご入力いただいたメールアドレスは本人認証に使用されます。公開されることはございません。
  確認
  利用規約に同意した上で、返信してもよろしいでしょうか？
この事務所にお問い合わせ
この事務所にお問い合わせ