相殺されて引き落とされる際の仕訳について

個人事業主です。
調べても出てこない為質問させて頂きます。

某ネット予約システムを利用しており、支払いはこちらが支払う金額と相手方が支払う額を相殺して、後日クレジットカードから引き落とされる流れとなっています。

現在行っている仕訳が、
《取引日》
請求額(広告宣伝費)→未払金
相手方が支払う金額(ポイント分売上/広告宣伝費)→売掛金

《引落日》
未払金・売掛金それぞれ取引時の金額で振替

結局、金額は同じとなりますが、振替日に実際引き落とされる金額が違う為上記の仕訳で税務上問題がないのか心配になりました。

どうぞよろしくお願い致します。

経理・記帳・仕訳

投稿日：2024/12/10
回答件数：1件

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相田会計事務所
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広告宣伝費　100　未払金　100
売掛金　　　200　売上　　200

未払金　100　売掛金　100
を相殺する。

普通預金　100　売掛金　100

となる。であれば、現状の仕訳が正です。
回答日：2024-12-10
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