至急！消費税の確定申告書の見直しが来ました
特定期間（令和年１月から６月）の課税売上が１０００万円以下の場合、適格請求書発行事業者となった令和５年１０月１日以降の課税売上及び課税仕入れにより税額の計算を行います。１年りで間分の税額計算を行っていないか確認をお願いします。
と税務署から来たのですが、申告は弥生にまかせっきりで１年間の消費税申告を出していたのですが、税務署に対してどのような弥生の処理をしたらいいですか
- 投稿日：2024/11/20
- 回答件数：1件
税理士・会計事務所からの回答
相田会計事務所
東京都文京区千石３－１４－５パークハイム千石４０３
個人の方ですね。であれば、10月～12月分を課税売上として消費税申告を作成すれば良いのかと。基準期間も10百万未満の課税売上で、インボイス特例を利用される場合かと思われますので。
3ヶ月で良いところ、誤って12ヶ月分を納付していた。税務署は善意で注意喚起してくれている状態です。3ヶ月の申告で出し直しますとお伝えいただく。
弥生でも分からないようであれば、最寄りの税理士の方に今回はお願いして作ってもらう。そのうえで、来年からは1年分なのでご自身で作成される、というのも一案です。回答日：2024-11-20
